Se introducirán nuevas reglas para evitar que los ahorradores eviten un próximo recorte en el límite de efectivo para las cuentas de ahorro individuales (ISA). La orientación de HM Revenue and Customs (HMRC) ha descrito medidas destinadas a limitar la capacidad de evitar el próximo límite de efectivo más bajo de la ISA.
Tal como están las cosas, los adultos pueden contribuir hasta £20,000 al año a diferentes tipos de ISA, incluidas las ISA en efectivo y acciones. Sin embargo, en el reciente anuncio del presupuesto, el gobierno anunció planes para reducir la asignación anual en efectivo de las ISA a £12 000 a partir de abril de 2027. En particular, solo los ahorradores de 65 años o más conservarán el límite total de £20 000 para las ISA en efectivo.
El límite general para las contribuciones de ISA permanece sin cambios en £ 20 000, lo que puede incitar a algunos ahorradores que alcanzan el límite de £ 12 000 en efectivo de ISA a cambiar su dinero a acciones y acciones de ISA. Las nuevas regulaciones de HMRC prohibirán la transferencia de fondos de acciones o ISA de Innovative Finance a ISA en efectivo e implementarán criterios para determinar la clasificación de inversiones como ISA de acciones o cuentas “similares a efectivo”.
Además, el marco propuesto puede cobrar tarifas sobre los intereses devengados por el efectivo mantenido en acciones o ISA de Innovative Finance. Estos desarrollos son actualmente objeto de consulta con el sector, con miras a adaptar la normativa ISA antes de la fecha límite de abril de 2027.
Además de estos cambios, el Presupuesto también ha revelado planes para una consulta a principios de 2026 sobre una ISA “nueva y más simple” para compradores de vivienda por primera vez, destinada a reemplazar la ISA vitalicia existente. Se espera que este nuevo producto brinde mayor flexibilidad, eliminando penalizaciones por retiro y permitiendo el acceso a bonos incluso si cambian las circunstancias personales.
Jason Hollands, director de la plataforma de inversión en línea Bestinvest, expresó su preocupación por el límite propuesto de £12,000 en efectivo para la ISA y las posibles implicaciones de los cargos en efectivo en acciones y participaciones ISA, calificándolo de un posible “impuesto sigiloso” para los inversores. También destacó que los criterios para determinar las inversiones “similares al efectivo” podrían crear incertidumbre sobre opciones como los fondos del mercado monetario y los bonos a corto plazo. Además, si los administradores de ISA tienen que pagar comisiones sobre los saldos de efectivo de los clientes, es probable que estos costos se trasladen a los titulares de las cuentas, lo que genera más preocupaciones tanto entre los ahorradores como entre los inversores.
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